Понятие и классификация рисков в страховании

Актуальность данной темы заключается в том, что риск является неотъемлемым явлением в любой сфере человеческой деятельности и проявляется в виде множества отдельных рисков. Любой риск представляет собой возможность наступления или не наступления какого-либо неблагоприятного события. Современный мир довольно изменчив и чтобы хоть как-то себя обезопасить в нем, люди придумали страхование, как продуктивный метод управления существующими рисками, позволяющее получить компенсацию понесенного ущерба. Если все же страховой случай не наступал, то страховые взносы отдавались зря, но большинство людей предпочитают покупку уверенности в будущем.

Риск в страховании — это события, которые несут отрицательный материальный эффект, наступившее в определенный срок. Риск представляет собой сложное и многогранное понятие, так как имеет масштабные последствия и проявляется в различных сферах жизни [1].

Классифицировать риски можно по определенным признакам:
- период возникновения;
- факторы возникновения;
- характер учета;
- область возникновения;
- характер последствий.

Таким образом, риск представляет собой случайность, которая наступит, несмотря на, все ожидания и волю человека. При любых условиях риск повлечет за собой финансовые потери, а так же какие-либо неиспользованные возможности, потраченное время и следствием всего этого выступят человеческие страдания.. В основном, чтобы измерить риск используют теорию вероятности. Именно поэтому при оценке риска собирается вся нужная информация, проводится анализ и обобщаются все данные о неблагоприятных явлениях в деятельности человека и его взаимоотношениях с окружающим миром. Несмотря на то, что риск дело благородное, при этом оно убыточное, так как чаще всего срабатывают не законы справедливости, а закон подлости. Чтобы минимизировать потери, придумали систему страхования – сначала необходимо внести взносы, а если страховой случай все-таки произошел, можно получить компенсацию. Существует большое количество видов страхования, одним из них является страхование от финансовых рисков.

Финансовые риски – вероятность ущерба в результате финансовой операций: манипуляции с деньгами, валютой, акциями, инвестиции. Методы и способы страхования валютных рисков позволяет получить компенсацию при убытках (рискнули, вложились, прогорели). Финансовое страхование отличается направленностью – защищает от отрицательных перемен в экономике, негативно сказывающихся на застрахованном. Оно приносит страховщикам меньше прибыли: возможность масштабных убытков выше, выплаты производятся чаще. Да и под туманные определения страхового случая можно подогнать больше ситуаций, даже у ушлых агентов не всегда получается отвертеться от возмещения.

Рассмотрим управление рисками на примере ООО СК ВТБ «Страхование». Данная компания осуществляет страховую и перестраховочную деятельность по всем видам добровольного и обязательного личного страхования, имущественного страхования и страхования ответственности, за исключением страхования жизни. Компания входит в десятку крупнейших страховых компания России.

Управление рисками является неотъемлемой частью деятельности ООО СК ВТБ «Страхование». Основными финансовыми рисками, которым подвержена организация, являются страховой риск, кредитный риск, риск ликвидности и риски, связанные с изменением рыночных процентных ставок.

Организация подвержена страховому риску, который связан с тем, что конечная величина выплат по договорам страхования, либо время их осуществления могут существенно отличаться от оценок, которые были произведены компанией. Главной задачей компании является обеспечение адекватного размера страховых резервов в размере достаточном для исполнения обязательств по договорам страхования.

Компания осуществляет контроль страховых рисков посредством диверсификации между различными видами страхования и применение процедур андеррайтинга для контроля убытков по страховому портфелю по видам бизнеса.

 

Таблица 1 – Страховые обязательства в разрезе видов бизнеса, 2016-2017г.

Вид бизнеса	Резерв незаработанной премии за вычетом доли перестраховщиков			Резервы убытков за вычетом перестраховщиков
	2016 г.	2017 г.		2016 г.	2017 г.
Страхование гражданской ответственности	703 718	841 996		147 902	174 553
Страхование специальных рисков	129 037	244 335		344 527	244 842
Страхование автокаско	260 892	342 139		783 130	296 443
Обязательное государственное личное страхование	-	-		995 471	665 732
Обязательное страхование автогражданской ответственности	207 623	-		450 092	23 562
Страхование финансовых рисков	7 763 651	11 657 122		145 710	140 051
Страхование от несчастных случаев	31 396 067	56 395 132		1 330 976	1 994 582
Страхование имущества	4 243 527	5 852 159		2 042 354	2 581 093
Добровольное медицинское страхование	2 101 549	2 446 128		757 380	780 009
Итого	46 808 064		77 779 011	6 997 542	6 900 867

 

Исходя из данных таблицы 1, можно сделать вывод о том, что темп роста резерва незаработанной прибыли к 2017 году вырос на 66,2%. Таким образом, у компании увеличился резерв для выполнения неисполненных или исполненных не до конца обязательств по договору страхования.

Так же компания подвержена кредитному риску, который связан с тем, что заемщик будет не в состоянии погасить задолженность по своим обязательствам вовремя.

Рассмотрим основную классификацию рисков, которая представлена на рисунке 1.

 

 

 Рисунок 1 – Классификация рисков по характеру последствий

 

Чистые или статические (простые) риски, в результате возникновения которых неизбежен ущерб для предпринимательской деятельности:
- природные;
- экологические;
- политические;
- имущественные;
- транспортные;
- производственные: организационные, технические, юридические.

Природно-естественные риски, в основном, связаны с проявлениями стихийных сил природы, а вот экологические риски выступают, как возможность потерь в случае ухудшения экологической ситуации. Политические риски связаны с политической ситуацией в стране и деятельностью, в общем. К транспортным рискам относятся риски, связанные с перевозками грузов различных видом транспорта.

Спекулятивные или динамические (коммерческие) риски, в результате возникновения которых возможен как ущерб для предпринимательской деятельности, так и незапланированная сверхприбыль:
- предпринимательские;
- коммерческие;
- финансовые (налоговые, биржевые, кредитные, инновационные, инвестиционные и др.).

Строительная индустрия развивается бешеными темпами, постоянно сдаются готовые объекты, закладываются новые стройплощадки. Кроме того, что это очень выгодный бизнес, он еще и рискованный, поэтому страхование в строительной сфере очень востребованная услуга. По данным Международной ассоциации страховщиков технических рисков, наша страна занимает 123-е место в мире по объемам страхования строительных рисков. В отличие от других стран страхование данных видов рисков не обязательно в России. Международная практика страхования строительных рисков предусматривает страховое покрытие не отдельных рисков, включенных в договор страхования, а всех рисков, которые могут произойти на строительной площадке. Именно такой полис, заключенный на условиях CAR (Contractors All Risks), может обеспечить эффективную страховую защиту сооружаемого объекта и реальную финансовую защиту строительному предприятию. Страхование в этом случае избавляет от необходимости срочно изыскивать средства для возмещения внезапных убытков, а также отпадает необходимость содержания резервных фондов, отвлекающих инвестиционный капитал.

Кроме классификации, риски поделены на две группы:
- Страхуемые – события и явления, которые можно прогнозировать и страховать.
- Нестрахуемые – неподконтрольные события и явления, не подлежащие страхованию, за которые никто не несет ответственность.

Страхуемый риск отвечает набору условий: С высокой вероятностью возникновения. Случайный, без привязки ко времени, месту и масштабам убытков. Независим от желаний сторон. Не является глобальным. Влечет крупные убытки, исчисляемые в денежном эквиваленте. Остальные риски считаются нестрахуемыми.

Страхованию предпринимательских рисков подлежат обстоятельства, приведшие к потере имущества, убыткам или малому доходу. Предметом договора страхования становятся вложения (денежные или имущественные) в прибыльное производство, работы и услуги [2].

Предметом страхования финансовых рисков становятся убытки, полученные от операций с финансами (кредитная, биржевая, производственная деятельность). Среди финансовых рисков выделяют три вида:
1. Денежные риски – связанные с покупательской способностью (инфляционные, дефляционные, валютные, ликвидности).
2. Инвестиционные риски – связанные с вложением средств (упущенная выгода, снижение доходности, прямые финансовые потери).
3. Организационно-хозяйственные риски – связанные с организацией хозяйственной деятельности предприятия (авансовые, оборотные).

Чтобы жилось спокойнее, и всегда оставалась надежда на благополучный исход, была придумана полезная система страхования, предохраняющая от материальных потерь. Одним из подвидов этой системы выступает страхование рисков в предпринимательской деятельности, все более востребованное в наши дни.

Данная категория относится к масштабному разделу страхования промышленных рисков, но имеет узкую направленность – защиту активов и доходов в процессе занятий предпринимательством. Страховка позволяет минимизировать потери и получить прибыль даже при самом неблагоприятном раскладе.

Предпринимательство, это обширная, разносторонняя сфера деятельности, включающая множество направлений со своей спецификой и страхование в этой сфере подразделяется на несколько видов:

- страхование производственных рисков;

- страхование вкладываемых активов;

- страхование средств на счетах;

- страхование от убытков при реализации произведенной продукции или услуг;

- страхование кредитов от невозврата;

- страхование управленческих рисков;
- страхование инновационных рисков;

- страхование коммерческих рисков;

- страхование технических рисков;

- страхование экологических рисков.

Существуют не только страхуемые предпринимательские риски, есть и другая категория – риски, которые не подлежат страхованию (нестрахуемые). К нестрахуемым рискам чаще всего относятся обстоятельства, которые при благоприятном исходе могут принести предпринимателю дополнительный доход. Если же ситуация развивается по отрицательному сценарию, убытки, полученные в результате таких рисков, возмещает не страховая компания, а сам рисковый деятель.

На данный момент отрасль страхования имеет перед собой цель стать наиболее значимой сферой в экономики России. Однако не стоит забывать, что любая деятельность подвержена различным рискам. Управление рисками в целях предотвращения этих рисков представляет собой довольно сложный по структуре и имеющий особое значение процесс в деятельности каждой страховой организации.

Страхование, как основной метод управления риском, дает реальную возможность для реализации крупномасштабных проектов, создает экономические предпосылки для непрерывного воспроизводственного процесса. Страхование обеспечивает возмещение убытков, а так же создает механизмы для их минимизации. Страхование, таким образом, активно влияет на инвестиционный климат страны, создает условия для аккумуляции капиталов и их рационального использования. Учитывая эту особенность страхования, необходимо создавать условия для формирования страхового рынка, способствовать экономической деятельности всех его субъектов, расширять базу для страхового бизнеса, интегрировать национальные правовые механизмы страхования в мировое экономическое пространство.

Сейчас страховые компании сами устанавливают размеры страховых тарифов, вкладывают временно свободные средства в ценные бумаги, банки. Для контроля за страховыми компаниями создан Росстрахнадзор, который выдает лицензии, может выезжать с проверками компаний на предмет соблюдения законодательства.

Страховой бизнес является одним из стратегических направлений развития социально-экономической политики государства.

Таким образом, рынок страховых услуг имеет большие перспективы на дальнейшее развитие. Необходимы корректировки в надзорной сфере, а также в развитии самого страхового потенциала. Органы власти должны контролировать деятельность организаций с целью активизации инвестиционной политики, поскольку страховщики являются мощным инструментом инвестирования как на региональном, так и на федеральном уровне. Необходимо усилить воздействие рекламы, развивать прямые продажи, а также продажи через агентские и банковские каналы, но действовать не агрессивно.